Dalam artikel ini, kita akan membahas pengertian bunga tunggal dan bunga majemuk dan menggambarkan perbedaan utama yang bisa muncul di antara keduanya. Pembayaran bunga dapat dianggap sebagai harga pinjaman dana di pasar.

Mereka dibayar oleh peminjam kepada pemberi pinjaman dengan pembayaran dilakukan di akhir periode pinjaman.

Pembayaran bunga biasanya dihitung sebagai proporsi dari pokok pinjaman yang dipinjam peminjam dari pemberi pinjaman.

Berikut adalah pembahasan mendetail mengenai perbedaan bunga majemuk dan bunga tunggal yang bisa Anda ketahui.

Pengertian Bunga Tunggal dan Bunga Majemuk

Apa itu Bunga Majemuk?

Bunga majemuk adalah bunga yang dihitung berdasarkan pokok awal serta bunga yang telah diakumulasikan dari periode sebelumnya. Bunga bertambah secara eksponensial seiring waktu.

Dengan kata lain, setiap periode perolehan bunga, jumlah bunga yang ditambahkan ke pokok dihitung berdasarkan pokok ditambah bunga yang ditambahkan pada periode sebelumnya.

Ciri-Ciri Bunga Majemuk:

• Bunga dihitung dari pokok awal dan bunga yang telah diakumulasikan.
• Nilai bunga bertambah dari waktu ke waktu secara eksponensial.
• Cocok untuk investasi jangka panjang seperti deposito atau reksa dana.
• Lebih menguntungkan bagi penabung dibandingkan bunga tunggal.

Apa itu Bunga Tunggal?

Bunga tunggal adalah bunga yang dihitung hanya berdasarkan jumlah pokok awal tanpa memperhitungkan bunga yang telah diperoleh sebelumnya. Bunga yang diperoleh tetap sama di setiap periode.

Bunga tunggal terjadi ketika pemberi pinjaman memungut bunga hanya atas jumlah yang dipinjamkan.

Jadi, bunga tunggal adalah jumlah yang dibayarkan untuk menggunakan uang pinjaman, untuk jangka waktu tertentu.

Hal ini pada dasarnya adalah persentase dari pinjaman aktual yang dibebankan untuk masa pinjaman.

Ciri-Ciri Bunga Tunggal:

• Bunga dihitung dari pokok awal dan tidak berubah setiap periode.
• Total bunga yang diperoleh tetap sama setiap periode.
• Digunakan pada pinjaman jangka pendek atau investasi sederhana.
• Perhitungannya lebih mudah dibandingkan bunga majemuk.

Baca juga: Apa itu Bunga Tunggal? Pengertian, Rumus, dan Manfaatnya

Rumus Bunga Tunggal dan Bunga Majemuk

Rumus Bunga Majemuk

Untuk menghitung jumlah bunga majemuk yang akan Anda peroleh setiap tahun, Anda dapat menggunakan rumus berikut:

Rumus Bunga Majemuk per Tahun = p x (1 + r) t – p

Dalam rumus tersebut, p adalah jumlah pokok, r adalah suku bunga dan t adalah jumlah periode akrual atau majemuk dalam satu tahun.

Jika jumlah periode penggabungan per tahun lebih dari satu, Anda perlu menyesuaikan rumusnya menjadi:

Rumus Bunga Majemuk Per Periode = p x (1 + r / t) t x y – p

Dalam versi rumus ini, y adalah jumlah tahun.

Rumus Bunga Tunggal

Bunga tunggal adalah persentase dari pokok yang ditambahkan ke pokok tersebut secara teratur. Ini dapat dinyatakan sebagai rumus seperti ini:

Rumus Bunga Tunggal = p x r

Dengan kata lain, bunga (i) adalah jumlah pokok (p) dikalikan dengan suku bunga (r).

Hal ini memberi Anda jumlah bunga yang akan ditambahkan ke pokok pinjaman setiap periode akrual. Misalnya, setiap tahun.

Jika Anda ingin mengetahui berapa banyak bunga yang akan ditambahkan selama masa pinjaman, misalnya, Anda harus mengalikan bunga tersebut dengan jangka waktu:

Rumus Bunga Tunggal = p x r x t

Dalam rumus tersebut, t adalah durasi pinjaman.

Baca juga: Beban Bunga: Jenis Perlakuan dan Cara Pencatatannya

Contoh Bunga Tunggal dan Bunga Majemuk

Contoh Perhitungan Bunga Majemuk

Anda membuat rekening deposito dengan setoran pertama 5.000.000.000, Bank tersebut menerapkan bunga majemuk sebesar 2,8 persen. Bunga bertambah setiap bulan.

• Setelah satu bulan, investasi Anda telah menambahkan bunga 11.667.000 Anda sampai pada ini dengan menerapkan rumus: 5.000.000.000 x (1 + (0,028 / 12)) 1- 5.000.000.000.
• Setelah dua bulan, Anda memiliki bunga $ 23.360.000. Ini adalah hasil dari 5.000.000.000 x (1 + (0,028 / 12)) 2 – 5.000.000.000.
• Setelah tiga bulan, total bunga adalah $ 35.080.000, atau 5.000.000.000 x (1 + (0.028 / 12)) 3 – 5.000.000.000. Pada akhir tahun pertama, Anda akan menambahkan $ 141,81 dalam bentuk bunga majemuk.
• Pada akhir lima tahun, Anda akan menambahkan $ 750.430.000 dalam bentuk bunga majemuk.

Jika bank menambahkan bunga majemuk ke simpanan Anda dalam cicilan tahunan, jumlahnya akan berbeda.

Setelah tahun pertama, Anda akan menambahkan  14.000.000 dalam bentuk bunga majemuk ke deposit Anda.

Setelah dua tahun, ini akan menjadi bunga  283.920.000. Pada akhir tahun ketiga, bunga majemuk Anda menjadi $ 431.860.000.

Pada akhir tahun kelima, Anda akan memiliki  740.310.000 yang ditambahkan ke simpanan Anda dalam bentuk bunga majemuk.

Hal ini menunjukkan bahwa bunga majemuk yang diterapkan ke rekening tabungan atau investasi bekerja lebih baik untuk Anda jika semakin sering bertambah.

Untuk pembayaran pinjaman, bagaimanapun, Anda lebih memilih bunga majemuk yang lebih menguntungkan.

Contoh Perhitungan Bunga Tunggal

Cara menghitung bunga tunggal dapat ditunjukkan dengan contoh berikut:

Contoh 1:

Anda mengambil pinjaman sebesar 5.000.000 untuk dilunasi selama lima tahun. Bank mengenakan bunga sederhana sebesar 2,8 persen.

Dengan menggunakan rumus i = p x r x t, Anda dapat menghitung jumlah total bunga sederhana yang harus Anda bayarkan: 5.000.000 x .0.28 x 5, yang hasilnya 700.000.

Maka Anda akan membayar total 700.000 dalam bentuk bunga tunggal selama 5 tahun.

Contoh 2:

Anda menyetor 1.000.000 ke dalam rekening tabungan yang memperoleh bunga sederhana 2,8% setiap bulan.

Jumlah bunga bulanan adalah 1.000 x 0,028, yaitu 28.000 Setelah 15 tahun, total bunga sederhana yang masih harus dibayar menjadi 5.040.000.

Artinya, 1.000 x 0,028 x 180 (jumlah bulan dalam 15 tahun).

Baca juga: Bunga Bank Adalah: Ini Definisi, Jenis, Fungsi, Serta Manfaatnya

Perbedaan Bunga Tunggal dan Bunga Majemuk

Kedua jenis bunga ini memiliki metode perhitungan dan dampak yang berbeda terhadap jumlah bunga yang dihasilkan atau dibayarkan.

Berikut adalah perbedaan utama antara bunga tunggal dan bunga majemuk:

1. Cara Perhitungan

Bunga tunggal dihitung hanya berdasarkan pokok awal, tanpa mempertimbangkan akumulasi bunga dari periode sebelumnya. Artinya, besaran bunga yang diperoleh setiap periode selalu tetap.

Sementara itu, bunga majemuk dihitung berdasarkan pokok awal serta bunga yang telah diakumulasikan dari periode sebelumnya, sehingga total bunga terus bertambah setiap periode.

2. Rumus yang Digunakan

Bunga tunggal menggunakan rumus sederhana di mana bunga dihitung hanya berdasarkan pokok awal.

Rumus Bunga Tunggal = p x r x t

Sedangkan bunga majemuk menggunakan rumus yang lebih kompleks karena memperhitungkan pertumbuhan eksponensial karena bunga yang diperoleh di setiap periode akan ditambahkan ke pokok awal untuk perhitungan berikutnya.:

Rumus Bunga Majemuk = p x (1 + r) t – p

3. Pertumbuhan Bunga

Dalam sistem bunga tunggal, jumlah bunga yang diperoleh di setiap periode selalu sama karena tidak ada efek akumulasi.

Sementara pada bunga majemuk, bunga yang diperoleh semakin besar seiring berjalannya waktu karena bunga yang telah diperoleh sebelumnya ikut dihitung dalam perhitungan berikutnya.

4. Penggunaan dalam Produk Keuangan

Bunga tunggal lebih umum digunakan dalam produk keuangan seperti tabungan jangka pendek, pinjaman tanpa agunan, atau kredit mikro.

Sedangkan bunga majemuk lebih sering diterapkan dalam investasi jangka panjang seperti deposito, reksa dana, obligasi, atau tabungan pendidikan, karena efek pertumbuhan eksponensialnya yang memberikan keuntungan lebih besar dalam jangka panjang.

5. Keuntungan dan Risiko

Bunga tunggal memiliki keuntungan karena lebih mudah dihitung dan diprediksi, sehingga cocok bagi mereka yang ingin menghindari fluktuasi nilai bunga.

Namun, keuntungannya lebih kecil dibandingkan bunga majemuk dalam jangka panjang.

Sebaliknya, bunga majemuk lebih menguntungkan bagi investor karena memberikan hasil yang lebih besar dalam jangka panjang.

Meskipun begitu, bagi peminjam, bunga majemuk bisa menjadi lebih mahal karena jumlah bunga terus bertambah seiring waktu.

Baca juga: Pendapatan Bunga: Pengertian dan Dampaknya Untuk Bisnis

Penutup

Mengetahui perbedaan bunga tunggal dan bunga majemuk membantu Anda untuk memahami berapa bunga yang akan Anda dapatkan atau Anda bayarkan jika Anda mengajukan pinjaman, baik untuk Anda atau untuk bisnis Anda.

Jika Anda mengajukan pinjaman, pastikan juga bahwa angsuran dan bunga yang dikenakan pada bisnis Anda tidak melebihi dari pendapatan yang ada dalam bisnis.

Jika ini terjadi, Anda akan kesulitan dalam mengelola arus kas usaha Anda secara sehat.

Untuk mengetahui secara detail keuntungan bisnis dan memantau pos pengeluaran yang terjadi, pastikan Anda menggunakan proses pembukuan yang baik dan terencana agar data keuangan yang dihasilkan faktual dan bisa dipertanggungjawabkan.

Kesulitan dalam mengelola pembukuan secara manual? Anda bisa mencoba menggunakan software akuntansi yang mudah digunakan dan memiliki fitur yang sesuai dengan kebutuhan bisnis Anda seperti Accurate Online.

Accurate Online adalah software akuntansi berbasis cloud yang sudah digunakan oleh lebih dari ratusan ribu pengguna dari berbagai jenis bisnis di Indonesia dan telah dikembangkan sejak 20 tahun lalu.

Jadikan proses pembukuan Anda lebih baik, cepat dan modern menggunakan sistem pembukuan yang sudah terbukti dan teruji bersama Accurate Online.

Anda bisa mencoba menggunakan Accurate Online secara gratis selama 30 hari melalui tautan pada gambar di bawah ini: